********* SAF-T-Declaratia-d406-saf-t-old-2021

Inapoi/GoBackInapoi La pagina anterioara


Va rugam sa folositi numai aceasta adresa de e-mail de comunicare pentru orice aspect ce tine de obtinerea declaratiei D406/Saf-t :
[saftd406 AROND yahoo PUNCT com]: Inapoi/GoBack saftd406 AROND yahoo PUNCT com

www.homecont.ro

 

Oferta generala de produse si servicii HOMECONT SRL 
Intrastat 2021 - program pentru validarea declaratiei statistice (XML, XLS)
Postcalcul 2021 - program la comanda pentru postcalculatia costurilor: productie, servicii, activitati.
Programul utilitar SmartBrowserForDBF - [read, write, view, modify structure of your dbf files, export dbf data to XLS, PDF or HTML format]
Programul de contabilitate multifirma Homecont 6.x [10 firme goale preinstalate]
Ce trebuie sa stiti cind alegeti un ERP (Functionalitate MRP, FIFO, Contabilitate)
Documentatie postcalcul pentru modelul economic al firmelor de prestari de SERVICII (ver. PDF)
Descriere generalara a aplicatiei de postcalcul in limba engleza - scop, detalii tehnice functionale, modele implementate (ver. PDF)
Cizmaria informatica [4] - Cu cotu' pe-tastatura (pamflet cu personaje reale)
Cizmaria informatica [1] - pamflet (cum sa cumperi linia de mira a unui ERP). Unul din personaje puteti fi chiar dvs.  


Vezi pagina principala D406/SAF-t Homecont aici:
Aceasta pagina contine doar informatii de arhiva colectate pe parcursul anului 2021 ref. la SAF-t/D406.

Am hotarart ca informatiile ce tin de evolutia proiectului saf-t/D406 pe parcursul anului 2021 sa ramina stocate doar in pagina asta ca sa nu incarcam pagina principala.

Pentru pagina principala curenta la zi (2022) va rugam sa accesati:
Vezi pagina principala D406/SAF-t Homecont aici:

***********

Au mai ramas

Zile
Ore
Minute
Secunde

Pina la expirarea termenului de gratie pentru depunerea declaratiei D406/saf-t

***********
19-04-2022:
Va rugam sa folositi numai aceasta adresa de e-mail de comunicare pentru orice aspect ce tine de obtinerea declaratiei D406/Saf-t :
[saftd406 AROND yahoo PUNCT com]: Inapoi/GoBack saftd406 AROND yahoo PUNCT com
Pentru posibile colaborari, consultatii, structura fisierelor de transport XLSX sau implementarea programului HOMED406.exe sau orice alte informatii despre configurarile necesare in aplicatiile dvs. ERP pentru obtinerea unei declaratii D406/SAF-T lunare complete si corecte cu date consistente (cu toate sub-declaratiile) va rugam sa folositi numai adresa de e-mail din imaginea de mai sus : [saftd406 AROND yahoo PUNCT com].
________________________

Ultimul validator oficial pentru D406/Saf-t: Vineri 25-03-2022

Vezi mai jos:
Pentru a facilita depunerea declaratiei D406, ANAF republica validator - actualizat in data de 25.03.2022
Ultimile versiuni:
Luni 14.03.2022 ANAF a publicat un nou Validator [D406Validator.jar] pentru declaratia D406/Saf-t
Marti 09.03.2022 ANAF a publicat on nou kit oficial pentru declaratia D406/Saf-t
Nu cred ca exista diferente de fond la nivelul validatorului [D406Validator.jar si D406Pdf.jar] intre versiunea din 14.03.2022 si ver. 09.03.2022 (Marti 09.03.2022 a fost publicat o noua versiune actualizata a kitului oficial pentru declaratia D406/Saf-t, ultima varianta era din 28.02.2022)
Vezi detalii aici despre primul KIT oficial Soft J (java) pentru D406/SAF-t [inclusiv Schema xsd + Schema xlsx 09.03.2022]: Vezi ultimul kit oficial D406 aici: https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/406.html
In aceasta versiune din 25-03-2022 gasim noi validari si modificari fata de 28-12-2022.
Toate aceste modificari sunt explicate in [RO_SAFT_SchemaDefCod_v418_090322.xlsx] de la poz. 48 incolo in sheet IstoricDocument.
Sau aici : https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Informatii_R/saf_t.htm

Bate vant de amanare a implementarii proiectului SAF-T/D406 sau NU ?

Se pare ca NU bate nici un vant de amanare doar ni s-a parut...., D406 a intrat in linie drepta.
Zilele trecute pe 04-11-2021 a aparut un articol scris de Ernst&Young Romania care sugereaza o posibila amanare a implementarii oficiale a proiectului SAF-t/D406 in Romania.
Motivele invocate ar fi ca marii contribuabili "au cerut in cor" o amanare deoarece D406 are o complexitate f. mare (mult mai mare decit D394) si ca dezvoltarea software a unei solutii de generare a declaratiei D406 din ERP-ul fiecaruia dureaza multe luni de zile. Vezi articolul original RoEY din 04.11.2021 aici:
Vezi Acelasi articol preluat de HotNews aici:

Tot pe 04-11-2021 ANAF scoate ordinul nr. 1.783 publicat in 10 noiembrie 2021 [MONITORUL OFICIAL nr. 1073 din 9 noiembrie 2021]

Vezi ordinul nr. 1.783 publicat in 10 nov. 2021 aici:
Tot pe 04-11-2021 ANAF scoate ordinul ORDINul nr. 1.783 care este publicat in 10.11.2021: [ MONITORUL OFICIAL nr. 1073 din 9 noiembrie 2021]
In acest ordin se anunta ca SAF-T si D406 vor incepe de drept din ianuarie 2022 astfel:
1. Obligatia de transmitere a fisierului standard de control fiscal prin intermediul Declaratiei informative D406 devine efectiva pentru fiecare categorie de contribuabili, astfel:
- pentru contribuabilii īncadrati īn categoria marilor contribuabili la data de 1 ianuarie 2022, care au facut parte din aceasta categorie si īn anul 2021, obligatia de depunere a Declaratiei informative D406 īncepe de la data de 1 ianuarie 2022, care reprezinta data de referinta pentru mari contribuabili;
- pentru contribuabilii īncadrati īn categoria marilor contribuabili la data de 1 ianuarie 2022, care nu au facut parte din aceasta categorie īn anul 2021, obligatia de depunere a Declaratiei informative D406 īncepe de la data de 1 iulie 2022, care reprezinta data de referinta pentru noii mari contribuabili;
- pentru contribuabilii īncadrati īn categoria contribuabili mijlocii la data de 31 decembrie 2021, obligatia de depunere a Declaratiei informative D406 īncepe de la data de 1 ianuarie 2023, care reprezinta data de referin?a pentru contribuabilii mijlocii;
- pentru contribuabilii īncadrati īn categoria de contribuabili mici la data de 31 decembrie 2021, obligatia de depunere a Declaratiei informative D406 īncepe de la data de 1 ianuarie 2025, care reprezinta data de referin?a pentru contribuabilii mici;
- pentru contribuabilii nou-īnregistrati/īncadrati dupa data de referinta pentru fiecare categorie īn parte, obligatia de depunere a Declaratiei informative D406 īncepe de la data efectiva a īnregistrarii, prima depunere a Declaratiei informative D406 urmānd sa se faca īn ultima zi a lunii care urmeaza perioadei pentru care se face raportarea, ulterior datei de referinta pentru categoria īn care au fost īnregistrati/īncadrati.
Vezi ordinul nr. 1.783 publicat in 10 noiembrie 2021 aici:

Ce noutati si ce alte bucurii ne aduce SAF-t D406 de la 01-01-2022 ?

Cum arata de fapt SAF-t [D406] in varianta propusa de ANAF ?

Ce contine SAF-T [D406] in varianta propusa de ANAF?

In forma actuala, SAF-t D406 este:

1. Este un nou ERP care trebuie construit cu migala linga ERP-ul dvs. actual.


Vor trebui mapate citeva nomenclatoare standard pentru alinierea datelor din ERP-ul dvs la SAF-T/D406 cum ar fi:
a.) - tipuri de CUI/cif pe tari si tipuri (UE, NON-UE, RO, CNP/Persoane fizice)
b.) - planul de conturi standard
c.) - NOMENCLATOR ANAF PENTRU IMPOZITE sI TAXE - asta e "cel mai tare din parcare" deoarece eu sunt obligat sa asociez in ERp-ul meu (si sa il intretin apoi periodic) nomenclatorul standard Anaf referitor la codul intern pe tipuri de plati bugetare numit [...Nomenclatorul de coduri pentru impozitele si taxele la bugetul statului...] [..Nomenclatorul contine codurile pentru completarea campului TaxType din 5.15 TaxInformationStructure...] care la randul lui poate deveni referinta incrucisata in oricare din celelalte 10 declaratii de mai sus prin cimpul [TaxType] care este mandatory/obligatoriu.
Numai in cazul acestui nomenclator de impozite+taxe specifice (287 pozitii in sheetul: TAX-IMP-Impozite din 20210805_SAFT_Ro_SchemaDefinitionCodes_v4.1.1_09082021.xlsx) care de fapt sunt baza de alimentare a sistemului bugetar din Romania, ANAF trebuia sa anunte cu 1 an inainte tot mediul economic (mai ales firmele de software financiar-contabil) sa marcheze in nota contabila aferenta celor doua momente importante codul de taxa:
momentul 1> constituirea a unei creante la bugetul de stat cu marcarea notei contabile cu codul corespunzator (vezi mai jos: 100,101...300,301...995,997)
momentul 2> plata efectiva prin banca sau casa a unei creante la bugetul de stat cu marcarea notei contabile cu codul corespunzator (vezi mai jos: 100,101...300,301...995,997)
Acum nimeni nu are marcat in nota contabila sau in tranzactia din modul codul bugetar decat daca si-au facut analitice specifice. Si chiar daca analiticul de taxa exista prin grija unui contabil atent acest cont analitic trebuie transformat si marcat cu codul exact in declaratia D406.


EXEMPLE cu codurile [..impozitele si taxele la bugetul statului....]:
COD_IMP DENUMIRE
100 Impozit pe profit
101 Varsaminte din veniturile nete ale Bancii Nationale a Romaniei
102 Plati anticipate in contul impozitului pe profit anual datorat de bancile comerciale,persosne juridice romane si sucursalele din Romania ale bancilor, persoane juridice straine
103 Impozit pe profit /plati anticipate īn contul impozitului pe profit anual datorat /datorate de persoane juridice romāne, altele decāt cele de la pct.1, precum si de persoanele juridice cu sediul social īn Romānia, īnfiintate potrivit legislatiei europene
104 Impozit pe profit anual
105 Impozit pe profit datorat de persoane juridice straine, altele decāt cele de la pct.1 sau plati anticipate īn contul impozitului pe profit anual, datorate de catre persoanele juridice straine care desfasoara activitate prin intermediul unui sediu permanent īn Romānia
106 Impozit pe profit din asociere datorat de persoane fizice
110 Fondul Romania
111 Impozit pe profit scutit conform art.38 alin(1) din Codul fiscal
112 Impozit pe profit scutit conform art.38 alin(3) din Codul fiscal
[etc.............]
300 Taxa pe valoarea adaugata
301 Taxa pe valoarea adaugata- lunar
302 Taxa pe valoarea adaugata- trimestrial
303 Taxa pe valoarea adaugata- semestrial
304 Taxa pe valoarea adaugata- anuala
305 Dobanzi si penalitati de intarziere aferente T.V.A.
[etc...............................]
988 Venituri din compensarea creantelor din despagubiri SOMAJ
991 Cont unic nerezidenti
992 Venituri ale bugetului de stat incasate in contul unic, in curs de distribuire
993 Venituri ale bugetelor asigurarilor sociale de stat incasate in contul unic, in curs de distribuire
994 Disponibil al bugetelor asigurarilor sociale si fondurilor speciale, in curs de distribuire
995 Disponibil din sume īncasate din īnfiintarea popririi (banca/tert) asupra sumelor ce se cuvin debitorilor
997 Disponibil din sume incasate reprezentand prejudiciul cauzat si recuperat in conditiile art.10 din Legea nr. 241/2005

Exemple cu cod de taxe [TaxCode]:
Astfel in cazul in care in oricare din cele 10 sub-declaratii se foloseste o tranzactie de tipul TaxCode = 301 adica [301=Taxa pe valoarea adaugata- lunar]
va trebui sa punem in tagul XML combinatia aferenta TVA cu 301 astfel:
|nsSAFT:Tax|
|nsSAFT:TaxType>301|/nsSAFT:TaxType|
|nsSAFT:TaxCode>301301|/nsSAFT:TaxCode|
|/nsSAFT:Tax|
d.) - unitatile de masura
e.) - codurile vamale NC8/ ProductCommodityCode (este mandatory/obligatoriu la sub-declaratia stocurilor) (CN8 = combined noemnclature identice probabil cu cele din Declaratia statistica Intrastat)
f.) - tari [ISO3166-2-CountryCodes]
g.) - judete [ISO3166-1A2 - RO Dept Codes]
h.) - nomenclator tipuri de documente [Nom_Tipuri_facturi] / NOMENCLATOR PENTRU TIPURILE DE FACTURI EMISE sI PRIMITE

Costuri f. mari pentru realizarea acestei noi declaratii si fisiere greu de manipulat.


Firmele mari cu zeci de mii de tranzactii (poate milioane de tranzactii lunare) indiferent de modulul ERP de provenienta (stocuri intrari/iesiri, contabilitate/note, facturi client/funizori la nivel de linie, incasari/plati pe fiecare iban pe tipuri s.a.m.d) vor genera fisiere XML modale enorme de peste 100MB. In documentatie ANAF (vezi mai jos) sunt indicate ca fiind "suportate" fisiere de 5 GB. Manipularea unui fisier de tip XML (sau chiar TXT plat) de 100 MB la 1 GB indiferent de utilitarul/editorul/viewerul folosit de manipulare XML duce la inghetarea/blocarea calculatorului PC indiferent de performanta acestuia si de memoria RAM folosita.
Din documentatia ANAF [Raspuns 45:]:
[....Dimensiunile maxime pentru fisierele XML pregatite - cu una sau mai multe sub-sectiuni sunt de cca. 5 GB (Gigabytes), sau chiar mai mari in functie de continutul sub-sectiunii extras din sistemul informatic al contribuabilului...]

2. Cele mai importante raportari din aceasta declaratie sunt:


1. Registrul jurnal general al perioadei (toate notele contabile DEBIT/Credit)
2. Balanta contabila simplificata la nivel de cont cu sold initial /sold final
3. Balanta stocurilor cantitativ valorica pe magazie [se da doar la cererea ANAF in termen de 30 de zile]
4. Balanta Furnizorilor pentru perioada raportata
5. Balanta Clientilor pentru perioada raportata
6. Toate facturile emise la Clienti pentru perioada de raportare la nivel de linie de factura. (In D394 se raporteaza la nivel de total facturi per client/ per cota tva)
7. Toate facturile primite de la Furnizori pentru perioada de raportare la nivel de linie de factura. (In D394 se raporteaza la nivel de total facturi per Furnizor/ per cota tva) Vezi: 4. SourceDocuments > 4.1 SalesInvoices [4.2 PurchaseInvoices]>Invoice structure>InvoiceLine
8. Situatia mijloacelor fixe la nivel de nr_inventar [Identificator unic de inventar al activului] ,cont contabil , PIF [Data punerii in functiune a activului.], sold initial, final inclusiv amortizari perioada. [Se da doar anual]
9. Toate incasarile si platile de pe toate registrele de casa si conturile IBAN deschise la toate bancile cu detalii pe id_client/id_furnizr (CUI RO si CUI UE sau CNP RO dupa caz) , factura_platitra_incasata. Paranteza aici: tocmai renuntasem la CNP in D394 si inlocuisem cu strada+oras+judet acum 2 ani.
10. Toate miscarile de active (Mfixe in general) si toate miscarile de stocuri (inventory) . [4.4 MovementOfGoods + 4.5 AssetTransactions].
Asta insemna ca vom raporta probabil la cerere fiindca are legatura cu Balanta stocurilor de mai sus toate tranzactiile de tip RCT/receipt (receptie) si ISS/Isue (iesiri) la nivel de receptii de la furnizori si iesiri de orice fel catre clienti. Nu am vazut referire la transferurile interne in aceiasi curte intre doua magazii (nota de transfer intern) - poate le vin idei si le bagam si pe astea, mai asteptam.


3. Va fi manipulata doar prin DukeIntegrator (Java soft J*)si nu prin declaratie PDF (soft A)

4. A aparut notiunea de [Raportarea modala]. Vezi despre [Raportarea modala] mai jos

Exista mai multe sub -sectiuni ce vor putea fi trimise separat urmand ca tu sa te asiguri ca le-ai trimis pe toate pina in ultima zi de raporare. Daca ai uitat sa trimiti o sub-sectiune serverul sterge toate sectiunile trimise anterior pentru luna respectiva.

5. Nu am gasit notiunea de zip/comprimare fisiere (cum e la bilant). Sunt folositi algoritmii de compresie interni PDF (ca la D394)


Asta insemna ca fisierul XML rezultat din DukeIntegrator va fi trimis in clar identic ca la D394 impachetat in PDF.
Fisierul in clar XML stocat in PC-ul dvs [C:/temp/general_ledgers.XML] poate avea insa peste 500 MB iar in urma compresiei in PDF acesta sa scada ca dimensiune folosind o rata de compresie 1:10 pina la 1:25
Din Documentatia ANAF - Raspuns nr 45:
[...Limita tehnica de 500 de MB este insa pentru dimensiunea fisierului XML in format compresat - atunci cand este atasat formularului electronic D406/D406T, nu pentru dimensiunea fisierului XML care cuprinde o sectiune (de ex. GENERAL LEDGER ENTRIES). Rata de compresie medie pentru fisiere XML atasate formularelor electronice D406/D406T variaza intre 1:10 si chiar 1:25, in functie de continutul fisierului (inregistrarile contabile)...]

Un fisier/sectiune nu poate depasi insa 500 Mb.
Avertizari extrase din documentatia actuala:
[....ATENtIE! Dimensiunea Declaratiei informative D406 sau D406T in format PDF cu XML atasat nu trebuie sa depaseasca limita maxima de 500 MB. Daca Declaratia informativa D406 sau D406T are o dimensiune mai mare decat aceasta limita, documentul NU va fi acceptat la incarcare in platforma e-guvernare.ro sau Portalul ANAF. Pentru a putea incarca toate informatiile solicitate, la generare, declaratia va trebui īmpartita in segmente, conform informatiilor prezentate īn sectiunile 8.3 Raportarea modala si 10.2. Modul de raportare al campurilor, pana cand toate informatiile aferente perioadei de raportat au fost transmise....]
[....Daca pana la termenul limita nu sunt primite ABSOLUT TOATE sectiunile si campurile obligatorii - toate declaratiile / fisierele depuse de contribuabili - declaratia este neconforma si este stearsa, eroarea semnalata in mod automat prin mesaj in SPV sau contribuabilul sau delegatul acestuia se poate informa despre stadiul procesarii declaratiilor...]

Extras din documentatie referitor la [Raportarea modala]:

[....Contribuabilii cu obligatii de depunere trebuie sa pregateasca si sa depuna Declaratiile informative D406 pana la data limita stabilita prin actul normativ. In cazul contribuabililor cu activitate economica mare, materializata intr-un numar foarte mare de inregistrari contabile si informatii de transmis prin Fisierul Standard de Control Fiscal (SAF-T) - modul de pregatire si depunere a Declaratiei Informative D406 permite depunerea folosind mai multe formulare D406, fiecare cu sectiuni sau sub-sectiuni din declaratia informativa, transmise succesiv de catre contribuabilii respectivi pentru perioada de depunere (luna, trimestru), pana la data limita. Sistemele ANAF asigura primirea, procesarea si pastrarea integrala a Declaratiilor informative D406. Raportarea modala reprezinta raportarea datelor in mai multe parti (nu aceeasi declaratie de mai multe ori) - mai multe D406 in aceeasi luna pentru fiecare contribuabil. Raportarea modala - priveste strict planul de transport al datelor de la contribuabil la ANAF, pentru raportarea in format electronic. Raportarea modala se aplica pe un fisier XML generat si functioneaza identic pentru toate fisierele extrase / pregatite, indiferent de numarul campurilor si continutul lor. Impartirea fisierelor XML pentru raportare modala cu mai multe formulare D406 pentru aceeasi luna este in sarcina contribuabilului, la pregatirea Declaratiei informative D406. Aceasta metoda se foloseste in cazul unor Declaratii de dimensiuni foarte mari, iar impartirea se face la nivel de Sub-Sectiune....]
[...In cazul depunerii Declaratiei informative D406 prin mai multe formulare D406 (ce contin date raportate modal) vom avea cate o recipisa pentru fiecare formular depus (care certifica depunerea, eventualele erori si DOAR daca in urma respectivei depuneri a fost indeplinit CRITERIUL DE CONFORMARE - se primeste confirmarea ca s-a conformat.
Confirmarea conformarii poate aparea doar in ultima recipisa din serie, niciodata la celelalte recipise.
Exemplu: Daca depunerea s-a facut prin trei fisiere / D406 - primele doua recipise semnaleaza ca respectivele formulare D406 au fost depuse, care sunt eventualele erori si daca nu au fost identificate erori - este transmisa confirmarea ca nu are erori), iar a treia recipisa semnaleaza ca declaratia a fost depusa, de exemplu ca nu are erori sI ca declaratia in ansamblu este CONFORMA....]

Exemple cu cele mai importante sub-sectiuni ale declaratiei ce vor trebui raporate de dvs. lunar/trimestrial extrase din: [SAF-T_Romania_SchemaDefinitionCodes_actualizata.xlsx]


[2. MasterFiles] contine:
[2.1 GeneralLedgerAccounts] = Balanta contabila a perioadei raportate simplificata doar cu sold initial + sold final
[2.3 Customers] = Balanta CLIENTILOR pentru perioada raportata (luna, trimestru) cu Id client (CUI/CIF) + cont contabil (4111x) + sold initial [OpeningDebitBalance]+ sold final perioada [ClosingDebitBalance]
[2.4 Suppliers] = Balanta FURNIZORILOR pentru perioada raportata (luna, trimestru) cu Id furnizor (CUI/CIF) + cont contabil (4011x) + sold initial [OpeningCreditBalance]+ sold final perioada [ClosingCreditBalance]

[2.10 PhysicalStock] = Balanta stocurilor cantitativ valorica pentru perioada raportata (luna, trimestru) la nivel de: articol,magazie, STOC initial (cantitate/qty) , SOLD initial (valoare/value), STOC final, SOLD, final astfel:
WarehouseID ____________________________ Depozitul in care sunt pastrate marfurile - posibil si pentru identificarea productiei in curs sau a stocurilor in tranzit
LocationID ____________________________ Amplasarea marfurilor in depozit. (asta ar fi location-id adica locatia din raftul XYZ)
ProductCode ____________________________ Codul produsului
StockAccountNo__________________________ Lot de stocuri, lot, serie de identificare. Nu se utilizeaza atunci cand exista exact 1 intrare de stoc fizic per cod de produs
ProductType ____________________________ Pentru a determina daca produs/contul de stocuri este materie prima, productie in curs de executie, produs finit, marfa etc.
ProductStatus __________________________ Pentru a determina daca produs/contul de stocuri este scos din exploatare, deteriorat, invechit, activ etc.
StockAccountCommodityCode_______________ Clasificarea pentru import / export
OwnerID_________________________________ Referinta la Fisier Master Proprietari
UOMPhysicalStock________________________ Unitate de masura pentru aceasta pozitie PhysicalStock
UOMToUOMBaseConversionFactor____________ Factorul de conversie a UOM la UOMBase
UnitPrice ______________________________ Pretul unitar de baza pentru acest cont de stoc in valuta implicita a antetului.
OpeningStockQuantity____________________ Stocul fizic in UOM pentru perioada de selectie [STOC initial]
OpeningStockValue_______________________ In codul valutar al antetului pentru perioada de selectie [SOLD initial]
ClosingStockQuantity____________________ Stocul fizic īn UOM pentru perioada de selectie, [STOC FINAL]
ClosingStockValue_______________________ Valoarea finala a stocului in moneda implicita a antetului pentru perioada de selectie [SOLD final]

[3. GeneralLedgerEntries] = Registrul jurnal general

Aceasta pagina contine doar informatii de arhiva colectate pe parcursul anului 2021 ref. la SAF-t/D406.

Am hotarart ca informatiile ce tin de evolutia proiectului saf-t/D406 pe parcursul anului 2021 sa ramina stocate doar in pagina asta ca sa nu incarcam pagina principala.

Pentru pagina principala curenta la zi (2022) va rugam sa accesati:
Vezi pagina principala D406/SAF-t Homecont aici:


Mai jos am insirat lista nomenclatoarelor asa cum aratau in variantele initiale (nov.2021):
Nomenclatoarele actualizate le gasiti acum pe pagina declaratiei SAFT/D406 linga D394 asa cum trebuia facut de la inceput (nov. 2021).
Dar nici acum nu e prea tarziu (25.04.2022). Ultima varianta publicata a nomenclatoarelor aici:
[https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/406.html]
[https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/AplicatiiDec/RO_SAFT_SchemaDefCod_v418_090322.xlsx]
[https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Informatii_R/SAF-T_Ro_SchemaDefCodes_v4_1_10_200422.xlsx]

Nr. crt.

Nume nomenclator

Nume foaie/ tabelă

daNU

Descriere nomenclator [RO]

1

Nomenclator ANAF pentru Impozite și Taxe

TAX-IMP - Impozite

x

Nomenclatorul de coduri pentru impozitele și taxele la bugetul statului

Nomenclatorul conține codurile pentru completarea cāmpului TaxType din 5.15 TaxInformationStructure. Este un cod numeric format din 3 cifre zecimale.

In raportarea SAF-T se vor selecta taxele pentru care sunt definite coduri de taxă (TaxCode) īn acest sens

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie...

3

Nomenclator Coduri de Taxă TVA pentru operațiuni de vānzare

Livrari

x

Nomenclatorul cu coduri de taxe TVA pentru operațiunile de vānzare.

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxCode din TaxInformationStructure

Codurile sunt numere zecimale cu 6 cifre, cu următoarea semnificație:
- prima cifră din stānga corespunde categoriei bugetare (de exemplu 3 - TVA)
- primele 3 cifre din stānga (cifra sute, zeci, mii) corespund codificării TaxType
- ultimele 3 cifre (aliniate la dreapta) corespund individual unei singure cote de taxă aplicabilă ( de exemplu: 19%, 9%, 5% șamd)
- codurile marcate ca inactive, nu sunt utilizate īn prezent īn raportarea SAF-T, iar raportarea anumitor tranzacții folosind codurile de taxă inactivă va fi semnalată cu avertisment, și nu eroare, pentru a permite depunerea unor declarații rectificative pentru perioade trecute de timp, de exemplu: pentru o perioadă īn care cota de TVA a fost 24%

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

4

Nomenclator Coduri de Taxă TVA pentru operațiuni de achiziție cu TVA deductibil 100%

Achizitii ded 100%

x

Nomenclatorul cu coduri de taxe TVA pentru operațiunile de achiziție deductibile 100%. Contribuabilul știe la momentul primirii facturii faptul că TVA este deductibila īn procent de 100%.

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxCode din TaxInformationStructure

Codurile sunt numere zecimale cu 6 cifre, cu următoarea semnificație:
- prima cifră din stānga corespunde categoriei bugetare (de exemplu 3 - TVA)
- primele 3 cifre din stānga (cifra sute, zeci, mii) corespund codificării TaxType
- ultimele 3 cifre (aliniate la dreapta) corespund individual unei singure cote de taxă aplicabilă ( de exemplu: 19%, 9%, 5% șamd)
- codurile marcate ca inactive, nu sunt utilizate īn prezent īn raportarea SAF-T, iar raportarea anumitor tranzacții folosind codurile de taxă inactivă va fi semnalată cu avertisment, și nu eroare, pentru a permite depunerea unor declarații rectificative pentru perioade trecute de timp, de exemplu: pentru o perioadă īn care cota de TVA a fost 24%

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

5

Nomenclator Coduri de Taxă TVA pentru operațiuni de achiziție cu TVA deductibil 50% la care se aplică pro-rata

Achizitii ded 50%_baserate

x

Nomenclatorul cu coduri de taxe TVA pentru operațiunile de achiziție deductibile 50% și pentru care se aplică pro-rata.

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxCode din TaxInformationStructure

Codurile sunt numere zecimale cu 6 cifre, cu următoarea semnificație:
- prima cifră din stānga corespunde categoriei bugetare (de exemplu 3 - TVA)
- primele 3 cifre din stānga (cifra sute, zeci, mii) corespund codificării TaxType
- ultimele 3 cifre (aliniate la dreapta) corespund individual unei singure cote de taxă aplicabilă ( de exemplu: 19%, 9%, 5% șamd)
- codurile marcate ca inactive, nu sunt utilizate īn prezent īn raportarea SAF-T, iar raportarea anumitor tranzacții folosind codurile de taxă inactivă va fi semnalată cu avertisment, și nu eroare, pentru a permite depunerea unor declarații rectificative pentru perioade trecute de timp, de exemplu: pentru o perioadă īn care cota de TVA a fost 24%

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

6

Nomenclator Coduri de Taxă TVA pentru operațiuni de achiziție cu TVA 50% și pentru care nu se cunoaște īn momentul primirii facturii dacă factura este deductibilă conform pro-rata

Achizitii ded 50%_not_known

x

Nomenclatorul cu coduri de taxe TVA pentru operațiunile de achiziție deductibile 50% și pentru care nu se cunoaște īn momentul primirii facturii dacă factura este deductibilă conform pro-rata

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxCode din TaxInformationStructure

Codurile sunt numere zecimale cu 6 cifre, cu următoarea semnificație:
- prima cifră din stānga corespunde categoriei bugetare (de exemplu 3 - TVA)
- primele 3 cifre din stānga (cifra sute, zeci, mii) corespund codificării TaxType
- ultimele 3 cifre (aliniate la dreapta) corespund individual unei singure cote de taxă aplicabilă ( de exemplu: 19%, 9%, 5% șamd)
- codurile marcate ca inactive, nu sunt utilizate īn prezent īn raportarea SAF-T, iar raportarea anumitor tranzacții folosind codurile de taxă inactivă va fi semnalată cu avertisment, și nu eroare, pentru a permite depunerea unor declarații rectificative pentru perioade trecute de timp, de exemplu: pentru o perioadă īn care cota de TVA a fost 24%

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

7

Nomenclator Coduri de Taxă TVA pentru operațiuni de achiziție cu TVA deductibil 50%

Achizitii ded 50%

x

Nomenclatorul cu coduri de taxe TVA pentru operațiunile de achiziție deductibile 50%. Contribuabilul știe la momentul primirii facturii faptul că TVA este deductibil limitat la 50%, conform limitărilor prevăzute de Codul Fiscal (e.g. autoturisme, combustibil)

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxCode din TaxInformationStructure

Codurile sunt numere zecimale cu 6 cifre, cu următoarea semnificație:
- prima cifră din stānga corespunde categoriei bugetare (de exemplu 3 - TVA)
- primele 3 cifre din stānga (cifra sute, zeci, mii) corespund codificării TaxType
- ultimele 3 cifre (aliniate la dreapta) corespund individual unei singure cote de taxă aplicabilă ( de exemplu: 19%, 9%, 5% șamd)
- codurile marcate ca inactive, nu sunt utilizate īn prezent īn raportarea SAF-T, iar raportarea anumitor tranzacții folosind codurile de taxă inactivă va fi semnalată cu avertisment, și nu eroare, pentru a permite depunerea unor declarații rectificative pentru perioade trecute de timp, de exemplu: pentru o perioadă īn care cota de TVA a fost 24%

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

8

Nomenclator Coduri de Taxă TVA pentru operațiuni de achiziție cu TVA nedeductibil

Achizitii neded

x

Nomenclatorul cu coduri de taxe TVA pentru operațiunile de achiziție nedeductibile. Contribuabilul știe la momentul primirii facturii faptul că TVA nu este deductibil

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxCode din TaxInformationStructure

Codurile sunt numere zecimale cu 6 cifre, cu următoarea semnificație:
- prima cifră din stānga corespunde categoriei bugetare (de exemplu 3 - TVA)
- primele 3 cifre din stānga (cifra sute, zeci, mii) corespund codificării TaxType
- ultimele 3 cifre (aliniate la dreapta) corespund individual unei singure cote de taxă aplicabilă ( de exemplu: 19%, 9%, 5% șamd)
- codurile marcate ca inactive, nu sunt utilizate īn prezent īn raportarea SAF-T, iar raportarea anumitor tranzacții folosind codurile de taxă inactivă va fi semnalată cu avertisment, și nu eroare, pentru a permite depunerea unor declarații rectificative pentru perioade trecute de timp, de exemplu: pentru o perioadă īn care cota de TVA a fost 24%

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

9

Nomenclator Coduri de Taxă TVA pentru operațiuni de achiziție cu pro-rată

Achizitii baserate

x

Nomenclatorul cu coduri de taxe TVA pentru operațiunile de achiziție cu pro-rată. Contribuabilul deduce TVA pe baza de pro-rată și cunoaște īn momentul primirii facturii că factura este deductibilă conform pro-rata.
Procentul de deducere va fi īntotdeauna un număr de la 1 la 100 și este număr īntreg.
Pro-rata se completează numai īn legătură cu achizițiile cu codurile de taxă din tabela Achizitii_base rate și Achizitii ded 50%_baserate

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxCode din TaxInformationStructure

Codurile sunt numere zecimale cu 6 cifre, cu următoarea semnificație:
- prima cifră din stānga corespunde categoriei bugetare (de exemplu 3 - TVA)
- primele 3 cifre din stānga (cifra sute, zeci, mii) corespund codificării TaxType
- ultimele 3 cifre (aliniate la dreapta) corespund individual unei singure cote de taxă aplicabilă ( de exemplu: 19%, 9%, 5% șamd)
- codurile marcate ca inactive, nu sunt utilizate īn prezent īn raportarea SAF-T, iar raportarea anumitor tranzacții folosind codurile de taxă inactivă va fi semnalată cu avertisment, și nu eroare, pentru a permite depunerea unor declarații rectificative pentru perioade trecute de timp, de exemplu: pentru o perioadă īn care cota de TVA a fost 24%

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

10

Nomenclator Coduri de Taxă TVA pentru operațiuni de achiziție cu TVA si pentru care nu cunoaște īn momentul primirii facturii dacă factura este deductibila conform pro-rata

Achizitii not known

x

Nomenclatorul cu coduri de taxe TVA pentru operațiunile de achiziție cu TVA și pentru care nu cunoaște īn momentul primirii facturii dacă factura este deductibila conform pro-rata.

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxCode din TaxInformationStructure

Codurile sunt numere zecimale cu 6 cifre, cu următoarea semnificație:
- prima cifră din stānga corespunde categoriei bugetare (de exemplu 3 - TVA)
- primele 3 cifre din stānga (cifra sute, zeci, mii) corespund codificării TaxType
- ultimele 3 cifre (aliniate la dreapta) corespund individual unei singure cote de taxă aplicabilă ( de exemplu: 19%, 9%, 5% șamd)
- codurile marcate ca inactive, nu sunt utilizate īn prezent īn raportarea SAF-T, iar raportarea anumitor tranzacții folosind codurile de taxă inactivă va fi semnalată cu avertisment, și nu eroare, pentru a permite depunerea unor declarații rectificative pentru perioade trecute de timp, de exemplu: pentru o perioadă īn care cota de TVA a fost 24%

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

11

Nomenclator Codificări taxe și impozite reținute la sursă

WHT - nomenclator

x

Nomenclator Codificări taxe și impozite reținute la sursă. Acestea sunt codurile de taxe și impozite cu reținere la sursă aferente veniturilor obținute din Romānia de persoane rezidente și/sau nerezidente, aferente categoriilor de obligații fiscale declarate prin D100.

Aceste codificări utilizate īn completarea cāmpurilor TaxCode sunt corelate cu codificările ,TaxType" prin nomenclatorul de impozite TAX-IMP-Impozite astfel: TTTCCC - unde TTT - este tipul taxei codificat numeric cu 3 (trei) caractere numerice din TAX-IMP-Impozite, iar CCC - este un cod unic alocat fiecărei cote procentuale ale respectivei taxe sau respectivului impozit.
Spre exemplu, codurile pentru impozitul pe veniturile nerezidenților sunt formate din 640, urmate de un cod 010, 020, 030 - rezultānd categoriile distincte pentru diferitele cote de impozitare: 640010, 640020, 640030.

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

Explicații suplimentare sunt disponibile īn notele și exemplul din nomenclator.

15

Nomenclator Județe

ISO3166-1A2 - RO Dept Codes

x

Nomenclatorul de coduri pentru județele din Romānia
Aceste coduri corespund indicativelor auto, dar sunt prefixate cu "RO- " (exemplu: RO-AB - pentru județul Alba)

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

16

Nomenclator Țări

ISO3166-2-CountryCodes

x

Nomenclatorul codurilor de țară

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

17

Nomenclator Valute

ISO4217CurrCodes

x

Nomenclatorul de coduri pentru valute

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

18

Nomenclator Planuri de conturi pentru Societăți Comerciale Generale

PlanConturiBalSocCom

x

Nomenclatorul cu planul de conturi pentru societățile comerciale generale din Romānia

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

24

Nomenclator Unități de măsură

Unitati_masura

x

Nomenclatorul de definire a unităților de măsură standardizate derivat din tariful vamal combinat, ce conține lista abrevierilor unităților de măsura și codurile acestora, unități de măsură suplimentare

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

25

Nomenclatorul Tarifar vamal combinat

NC8_2021_TARIC3

x

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului ProductCommodityCode īn Product din documentele sursă - facturi vānzare, facturi achiziție, stocuri

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

26

Nomenclator Codificare mișcări de produse īn stocuri

Nomenclator stocuri

x

Nomenclator mișcări de produse īn stocuri.

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului MovementType și StockMovementType

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

27

Nomenclator Codificări mișcări de active

Nomenclator imobilizari

x

Nomenclator mișcări de active și tranzacțiile cu active.

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului AssetTransactionType

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

28

Nomenclator Regimuri fiscale

Nomenclator_Regim_fiscal

x

Nomenclator pentru definirea regimurilor fiscale din punct de vedere TVA.

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului TaxType din TaxIDStructre

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

29

Nomenclator Caracteristici Stocuri

SAFT_Nomenclator_StockChar

x

Nomenclator pentru raportarea produselor accizabile pentru care intervine obligația de marcare și colorare conform Codului Fiscal.

Codurile utilizate pentru completarea cāmpului StockCharacteristicValue din StockCharacteristics

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

30

Nomenclator Tipurile de facturi emise și primite

Nom_Tipuri_facturi

x

Nomenclator pentru raportarea tipurilor de facturi (emise și primite) și plăți efectuate.

Coduri utilizate pentru completarea Invoicetype din 5.10 InvoiceStructure

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

31

Nomenclator Mecanisme de plată/ īncasare

Nom_Mecanisme_plati

x

Nomenclator pentru instrumentele și mecanismele de plată/ īncasare utilizate.

Coduri utilizate pentru completarea cāmpului PaymentMechanism din PaymentSettlement și PaymentMechanism din InvoiceSettlement. Nomenclatorul conține și codurile utilizate pentru completarea cāmpului PaymentMethod din Payment

Utilizarea acestor coduri īn raportarea SAF-T este obligatorie..

Am hotarart ca informatiile ce tin de evolutia proiectului saf-t/D406 pe parcursul anului 2021 sa ramina stocate doar in pagina asta ca sa nu incarcam pagina principala.

Pentru pagina principala curenta la zi (2022) va rugam sa accesati:
Vezi pagina principala D406/SAF-t Homecont aici:

Last Updated on 22/07/2022
By Homecont SRL